我國土壤修復(fù)跨入起步階段，“萬億級”理論需求難以落地，“百億級”市場規(guī)模穩(wěn)步提升。在此背景下，E20研究院發(fā)布《土壤修復(fù)行業(yè)分析報(bào)告（2021版）》。根據(jù)土壤修復(fù)的場地分類，以農(nóng)用地、工業(yè)場地、礦區(qū)及其他特殊場地為研究對象，從行業(yè)概況、政策導(dǎo)向、市場空間、技術(shù)路線、商業(yè)模式、競爭格局等維度分析我國土壤修復(fù)行業(yè)現(xiàn)狀。

2014年的發(fā)布的《全國土壤污染狀況調(diào)查公報(bào)》顯示，在630萬平方公里的調(diào)查范圍內(nèi)，土壤調(diào)查點(diǎn)位超標(biāo)率高達(dá)16.1%，中度和重度污染點(diǎn)位分別為1.5%和1.1%。其中，耕地土壤的超標(biāo)率高達(dá)19.4%，面廣、量大，危及農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全和生物生態(tài)安全。重污染企業(yè)用地及工業(yè)廢棄地塊土壤污染問題突出，點(diǎn)位超標(biāo)率分別達(dá)到36.3%和34.9%，嚴(yán)重危及人居環(huán)境安全和生態(tài)系統(tǒng)健康。

面對土壤污染的嚴(yán)峻局面，國家立法速度明顯加快。大范圍土壤污染超標(biāo)加上國家立法的推動，業(yè)內(nèi)預(yù)計(jì)將催生萬億級土壤修復(fù)市場。然而蛋糕雖大但不能盲目樂觀，受制于技術(shù)、資金、商業(yè)模式等多重壁壘，土壤修復(fù)產(chǎn)業(yè)想在短時(shí)間內(nèi)做大并不現(xiàn)實(shí)。

2016年5月28日，《土壤污染防治行動計(jì)劃》（“土十條”）由國務(wù)院印發(fā)，自2016年5月28日起實(shí)施?！巴潦畻l”共分為十大任務(wù)，35項(xiàng)要求，對未來一段時(shí)間內(nèi)土壤修復(fù)工作的目標(biāo)提出了明確規(guī)定。

環(huán)保部隨即于2016年底發(fā)布了《落實(shí)<土壤污染防治行動計(jì)劃>重點(diǎn)工作實(shí)施方案》和《<土壤污染防治行動計(jì)劃>重點(diǎn)工作部內(nèi)分工方案》，積極組織推動“土十條”各項(xiàng)工作落地生根。

“土十條”發(fā)布之前，行業(yè)政策中有關(guān)土壤污染防治的規(guī)定非常零散，并不具備指導(dǎo)性?！巴潦畻l”發(fā)布以來，全國各省均跟進(jìn)發(fā)布細(xì)則，促進(jìn)和規(guī)范土壤污染治理領(lǐng)域的政府與社會資本合作，并逐步將土壤污染防治領(lǐng)域向社會資本開放。

（2）土壤污染防治法通過，土壤修復(fù)領(lǐng)域建立穩(wěn)固法治根基

2018年8月31日，十三屆全國人大常委會第五次會議全票通過了《中華人民共和國土壤污染防治法》。這是我國首部專門規(guī)范防治土壤污染的法律，首次在立法的高度上對土壤污染的預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)管控、修復(fù)、評估、后期管理等方面做出了規(guī)定。為我國土壤污染防治工作確定了“預(yù)防為主、保護(hù)優(yōu)先、分類管理、風(fēng)險(xiǎn)管控、污染擔(dān)責(zé)、公眾參與”的大方向，為行業(yè)今后的規(guī)范、秩序發(fā)展奠定了重要的基礎(chǔ)，行業(yè)政策框架也逐漸形成。

（3）“十四五”規(guī)劃指引，行動指南統(tǒng)籌土地整治行業(yè)

2020年11月，《中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》發(fā)布，明確我國土壤污染防治將進(jìn)入一個(gè)新階段，要求深入實(shí)施“保護(hù)”“預(yù)防”“管控”“修復(fù)”四大行動。

充分落實(shí)《建議》中提出的關(guān)于統(tǒng)籌發(fā)展和安全的要求，更加關(guān)注各類突發(fā)事件對土壤和地下水環(huán)境質(zhì)量的影響，注重開展土壤污染風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急管理體系的研究和建設(shè)，大力落實(shí)土壤環(huán)境應(yīng)急處置修復(fù)工程和與此相對應(yīng)的管理、技術(shù)和裝備的研發(fā)與生產(chǎn)。《建議》明確了“十四五”土壤修復(fù)發(fā)展目標(biāo)，逐一解決細(xì)分問題，預(yù)計(jì)行業(yè)有望迎來快速發(fā)展。

為了解決土壤修復(fù)相關(guān)的規(guī)章、資金和商業(yè)模式問題，政策相繼出臺。2019年《土壤污染防治法》正式實(shí)施，土壤修復(fù)行業(yè)逐步建立了較為完善的法律法規(guī)、管理辦法和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。資金方面，財(cái)政部2019年土壤修復(fù)資金同比增長42.86%至50億元，占污染防治預(yù)算比重提升0.38個(gè)百分點(diǎn)至8.33%；此外，地方財(cái)政成為重要支撐力，2020年2月，《土壤污染防治基金管理辦法》出臺，鼓勵土壤污染防治任務(wù)重、具備條件的省設(shè)立基金，積極探索基金管理有效模式和回報(bào)機(jī)制；2020年3月，《關(guān)于構(gòu)建先到環(huán)境治理體系的指導(dǎo)意見》發(fā)布，要求加快建立省級土壤污染防治基金。模式方面，《指導(dǎo)意見》提出鼓勵治理+開發(fā)模式，將污染場地直接出讓給開發(fā)商，開發(fā)商自行進(jìn)行修復(fù)之后開發(fā)，土壤修復(fù)成本與風(fēng)險(xiǎn)由開發(fā)商一方承擔(dān)，可以有效拓展資金來源，加速項(xiàng)目落地。

數(shù)據(jù)來源：財(cái)政部預(yù)算司，E20研究院整理

由于我國的“先污染、后治理”模式，大部分被污染土地的責(zé)任主體已滅失或主體不明確，財(cái)政支付是其主要的交易模式。政府曾積極嘗試PPP模式引入民間資本參與土壤修復(fù)項(xiàng)目，但由于商業(yè)模式的限制以及治理的復(fù)雜性，社會資本對于土壤修復(fù)領(lǐng)域仍處于觀望階段，PPP模式的推進(jìn)尚緩。